Вт, 11 мая 2021

Как получить вычет по ИИС

ИИС

Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — это особый брокерский счёт, с помощью которого можно совершать сделки на бирже с ценными бумагами, валютой, фьючерсами и опционами. Особый он потому, что по нему можно получить налоговые льготы от государства. Чтобы это сделать, нужно оформить налоговый вычет. Рассказываем, как это сделать.

Зачем нужен ИИС?


Государство хочет привлечь больше денег в экономику, поэтому поддерживает частных инвесторов. Так появилась государственная программа налогового вычета, с помощью которой вы можете заработать.

Есть два типа налоговых вычетов по ИИС, можно выбрать только один. Какой тип налогового вычета выбрать?

  • Налоговый вычет на взнос (тип «А»):  Каждый год вы можете возвращать 13% от суммы, которую внесли на ИИС. Максимум — 52 000 рублей. Такой тип подойдёт тем, у кого есть стабильный доход, облагаемый НДФЛ.
  • Налоговый вычет на доход от инвестиций (тип «Б»): Этот тип подойдёт инвесторам, которые активно торгуют на бирже. ИИС они могут использовать для того, чтобы не платить 13% от дохода по инвестициям.

Как получить налоговый вычет на взнос по ИИС?


Чтобы получить налоговый вычет, нужно подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию. Это можно сделать несколькими способами:

  • отправить декларацию по почте,
  • принести лично в налоговую,
  • загрузить на сайте Федеральной налоговой службы.

Самый простой способ — подать декларацию и заявление на сайте Федеральной налоговой службы. Как это сделать:


Подготовьте документы

  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Попросите в бухгалтерии справку 2-НДФЛ за год, в течение которого вы перечисляли деньги на ИИС. Налоговой нужна эта информация, чтобы убедиться: вы на самом деле отдавали 13% от своего дохода государству.
  • Подтверждение зачисления средств на ИИС. Если вы перевели деньги с другого брокерского счёта, то нужен брокерский отчёт. Его нужно запросить у вашего брокера, часто это можно сделать онлайн в личном кабинете клиента. Если вы перевели деньги с банковского счёта, нужно платёжное поручение от банка. Если вы вносили наличные на ИИС, нужен приходной кассовый ордер. Этот документ налоговая служба запрашивает, чтобы зафиксировать сумму, по которой начислять вычет 13%.
  • Договор на ведение счёта. По-другому, заявление на присоединение к регламенту брокерского обслуживания — или договор доверительного управления. Копия договора уже должна быть у вас на руках: вы подписали 2 экземпляра в офисе у брокера, когда открывали ИИС. Если вы открывали счёт онлайн, то документы вам отправили на электронную почту.

Требования к документам:

  • Формат — jpeg.
  • Сканы или фотографии должны быть хорошего качества, каждая буква — понятна.
  • Документы — не больше 20 Мб.
  • Оригиналы должны быть на руках: инспекция в любой момент может устроить внеплановую проверку.

Зарегистрируйтесь на сайте Федеральной налоговой службы

Логин — это ваш ИИН. За паролем придётся сходить в инспекцию федеральной налоговой службы (ИФНС). Лучше обратиться в ИФНС по месту жительства: вам нужно будет показать сотруднику свой паспорт, ИИН — и он выдаст пароль.

Если у вас есть учётная запись на сайте Госуслуг, то можно использовать логин и пароль от этого портала.

Сделайте электронную неквалифицированную подпись

Электронную подпись (ЭП) нужно сделать, чтобы подписать налоговую декларацию. ЭП сгенерируйте прямо на сайте ФНС, но использовать её можно только при работе с налоговой службой.

Как сделать электронную подпись на сайте ФНС:

  • «Главная» → «Профиль» → «Получить ЭП» → Выберете вариант хранения ЭП (ваш компьютер или защищённое хранилище ФНС) → Укажите свой ИНН, СНИЛС и т.д. → Установите пароль, с помощью которого будете ставить подпись.

Электронная подпись будет доступна в течение дня.

Если вы заранее не позаботились о создании электронной подписи, сервис попросит сгенерировать её автоматически при заполнении налоговой декларации.

Заполните декларацию 3-НДФЛ


Декларацию нужно сдавать за каждый год в отдельности и по актуальной на тот год форме. К декларации прилагаются документы, которые вы подготовили заранее (первый пункт инструкции).

Как найти декларацию 3-НДФЛ на сайте ФНС:

  • «Главная» → «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ»

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ:

  • Выберете год, за который заполняете декларацию;
  • Введите данные о себе;
  • Выберете пункт «Доход от источников РФ»;
  • Отметьте «Инвестиционный налоговый вычет»;
  • Заполните данные о доходах (можно загрузить из тех данных, которые уже работодатель отдал налоговой, тогда нужно нажать на кнопку «Заполнить из справки»);
  • Укажите сумму, которую внесли на ИИС;
  • Введите пароль от цифровой подписи;
  • Подтвердите декларацию и отправьте её.

Отправьте заявление на возврат вычета

Форму заявления нужно скачать в личном кабинете на сайте nalog.ru в разделе «Документы налогоплательщика». Здесь вы указываете банковские реквизиты счёта, на который будет перечислен налоговый вычет.

Когда в разделе появится информация о сумме переплаты налогов в разделе «Мои налоги», нужно будет нажать на кнопку «Распорядиться».

Примерно через 4 месяца к вам придут деньги: налоговая будет проверять документы 3 месяца, ещё 1 месяц уйдёт на перечисление денег на счёт.

Как получить вычет на доход по операциям на ИИС?


Вычет на доход можно оформить только по окончанию срока действия договора, а с момента его заключения должно пройти не меньше трёх лет. Воспользоваться этим типом вычета можно только один раз. Вычет типа Б можно получить двумя способами: через брокера или налоговую службу.

Как получить освобождение от налога на прибыль через брокера?

  • Запросите в налоговой справку, подтверждающую, что вы никогда не пользовались этим типом вычета.
  • Получите от ИФНС справку о том, что вы не заключали другие договоры на ведение ИИС.

Чтобы получить указанные справки, нужно написать заявление в налоговой по месту жительства. Обычно их делают в течение 30 дней.

Эти справки нужно передать своему брокеру.

После закрытия ИИС брокер выплатит вам всю сумму дохода от операций с ценными бумагами, не удерживая от неё 13% на НДФЛ.

Как получить вычет через налоговую?

Подготовьте документы:

  • отчёт брокера по вашим сделкам на ИИС,
  • выписка по счёту (стейтмент) или другие документы, подтверждающие совершение операций на ИИС.

Заполните налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Как это сделать, мы рассказали выше, в инструкции «Как получить налоговый вычет на взнос по ИИС». Отнесите документы в ИФНС. Документы нужно предоставить ИФНС по вашему месту жительства.


Что ещё нужно знать про ИИС?

  • Один человек может открыть только один ИИС.
  • Чтобы получить налоговый вычет, нельзя выводить деньги со счёта в течение трёх лет.
  • ИИС могут открыть только граждане РФ старше 18 лет.
  • На ИИС можно купить инструменты, которые есть на российских биржах: акции, ETF, фьючерсы, опционы и т.д.
  • Взносы можно делать только в рублях.

Почему выгодно открыть ИИС до конца года?


Если открыть ИИС и пополнить счёт в конце года, то уже в январе можно подать документы, чтобы оформить вычеты. Так, в первой половине следующего года ваши деньги будут возвращены на банковский счёт.

Источник  

Рекомендованные материалы по теме



Индивидуальные инвестиционные счета зародилось совсем недавно, а именно с 1 января 2015 года, и регулируется Федеральным законом "О рынке ценных бумаг", дополненной статьей 10.3. Говоря простым языком, индивидуальный инвестиционный счет – это счет предназначенный для учета активов клиентов...

ИИИ: 8.1

Доход: 7 из 10
Риск: 4 из 10

Комментарии

В начале марта решил закрыть счет ИИС. Оказалось, что сделать это можно только визитом в офис, либо заказным письмом. Отправил заказное письмо,...

Александр   9 апр 2021   ИИС


Открытие - ужасный брокер. Сервис клиентского обслуживания заслуживает твердый кол! Что бы заключить договор проблем нет, можно удаленно, но что...

Сергей   10 мар 2021   ИИС


Открытие брокер это просто ужасное что-то, особенно если есть с чем сравнивать. Не могу закрыть ИИС уже больше месяца. Открыть счёт можно удалённо, а...

Елена   6 мар 2021   ИИС


Вот и прошли 3 года с Открытием. По итогу могу поставить оценку не выше 3 с минусом. Сначала они в принудительном порядке ввели для всех клиентов...

Дмитрий   5 мар 2021   ИИС


В ВТБ брокер открыл ИИС и оформил перевод из Сбербанка в ВТБ брокер, все документы сдал в итоге оказалось что неверно вот составлены со стороны ВТБ...

Андрей   4 мар 2021   ИИС


Комментарии

Инвестиции

БКСЗдоровье
ИИИ: 8.9, Д/Р: 2/4
LBLVФорекс
ИИИ: 8.7, Д/Р: 9/9
ФинамНефть, газ, сырье
ИИИ: 8.6, Д/Р: 6/4
Открытие БрокерАкции
ИИИ: 8.5, Д/Р: 7/5
Crypto-Rating.comБиткоин
ИИИ: 8.4, Д/Р: 8/6
Ренессанс КапиталОблигации
ИИИ: 8.3, Д/Р: 5/4
СбербанкНакопительные программы
ИИИ: 8.2, Д/Р: 3/2
Открытие БрокерИИС
ИИИ: 8.1, Д/Р: 7/4
Кошелев ПроектНедвижимость
ИИИ: 8, Д/Р: 5/5
Crypto-Rating.comКриптовалюты
ИИИ: 8, Д/Р: 9/10
Райффайзен БанкНаличные деньги
ИИИ: 7.9, Д/Р: 0/1
Кошелев-БанкБанковские депозиты
ИИИ: 7.8, Д/Р: 4/2
ВТБПИФы
ИИИ: 7.8, Д/Р: 6/5
СитибанкСтруктурные ноты
ИИИ: 7.7, Д/Р: 6/6
Альфа-ФорексПАММ счета
ИИИ: 7.7, Д/Р: 8/8

Рейтинг инвестиций

Финансовые новости

Акции Amazon упали после размещения
Спот металлы: Ваш собственный золотой запас
Сбербанк повысил ставки по ипотеке. Что будет с ценами на недвижимость
Коронавирус в мире. Рекорд за рекордом
Коронавирус в мире. Уже более 154 миллионов случаев
MetaTrader 5 стал доступен клиентам ФИНАМа
Как зарабатывать на «металлическом» трейдинге?
Технология STP/NDD - прямой вывод на межбанковский валютный рынок
Торговля фондовыми индексами на Форекс
Finam вошел в десятку лучших финансовых СМИ

Все новости