Сб, 28 марта 2020

ИИС — Инвестиции в ИИС

Несмотря на достаточно долгое существование столь значимой категории в инвестиционном мире, индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) открыли свои двери для российских инвесторов только в 2015 году. Российское правительство ввело новые правила налогообложения для налоговых резидентов с целью стимулирования инвестиций в экономику и повышения привлекательности рынка ценных бумаг в России. Основным преимуществом ИИС от любых других форм инвестиционных счетов, является налоговый вычет в размере 13% с доходов от инвестиций.

Вопреки столь позднему появлению подобных инвестиционных продуктов, мировая практика достаточно давно имеет подобного рода инструменты стимулирования фондового рынка. Например, в Великобритании доступен Индивидуальный Сберегательный Счет (ISA), а в США достаточно давно используются Индивидуальные Пенсионные Счета (IRA).

Объект инвестирования в ИИС


ИИС представляет собой брокерский счет, который вы можете открыть как у лицензированной брокерской компании, так и в банке. Открыть счет могут физические лица, которые являются резидентами РФ. При этом сумма инвестиций не должна превышать 400 000 р в течении одного календарного года. Это потолок, установленный государством, выше которого налоговые льготы в размере 13% перестают иметь силу.

Учитывая особенности ИИС, их можно разделить на два типа счетов, отличающихся механизмом налогового вычета. Каждый желающий сделать вложение, имеет полное право выбрать один из двух типов, наиболее соответствующий его критериям. Важно отметить, что инвестор может иметь только один тип ИИС. В случае, если вы сочтете необходимым закрыть счет до истечения 3-х летнего периода, то налоговые вычеты потеряют свою силу, и инвестор будет обязан выплатить налоги на доход от инвестиций. Если же проводились вычеты с общей суммы взноса, то их потребуется вернуть государству.

Классификация инвестирования в ИИС


Итак, существует два типа счетов. К первому типу можно отнести счет, в котором налоговый вычет осуществляется на доходы вкладчика. Второй тип отличается тем, что вычет происходит непосредственно на сумму общего взноса.

Рассмотрим каждый тип по отдельности:

Счет с вычетом на взносы, он же первый тип ИИС, открыть который могут физические лица, имеющие статус налогоплательщика. Основным условием является необходимость иметь официальный доход, по которому вы выплачиваете налоги. В данной категории счета, налоговые вычеты осуществляются ежегодно, и вы в праве рассчитывать на возврат эквивалентной суммы, равной 13% от вложенных средств из бюджета государства. Если же вы решите закрыть счет до истечения 3-х летнего периода, вам потребуется выплатить НДФЛ, а также сделать возврат всей суммы налоговых вычетов.

Пожалуй, этот тип счета может подойти тем инвесторам, которые не планируют активно осуществлять торговые операции, а рассматривают вложения, как пассивные инвестиции. В этом случае подходит покупка облигаций на весь срок использования счета.

Для второго типа ИИС условия немного другие. Налоговый вычет может быть доступен только через 3 года с момента открытия счета. Т.к. брокерская компания или банк выступают в роли налогового агента, то после предоставления документа об использовании счета второго типа из налогового органа, брокер возвращает вам удерживаемую сумму налога на доход. Если инвестор принимает решение о закрытии счета, до истечения 3-х летнего срока, то потребуется уплатить налог с прибыли от инвестиций в ИИС. При этом налоговый вычет возвращать не требуется.

Второй тип наилучшим образом подходит для тех лиц, кто не платит НДФЛ, как например дети или пенсионеры. Также счет подходит всем тем, кто планирует вести активную инвестиционную деятельность, и совершать множество торговых операций.

Цели и задачи инвестирования в ИИС


Как уже упоминалось ранее, задачей ИИС считается не только повышение привлекательности фондового рынка для физических лиц, но и получение более высокого процента прибыли с минимальными рисками. При равноценном вложении денег в акции одной и той же компании, в отличии от простого брокерского счета, в ИИС вы получаете преимущество, в форме налоговых льгот. Таким образом государство формирует дополнительный класс внутренних инвесторов, обеспечивающий дополнительный источник денежных ресурсов. Более того, инвестиции в фондовый рынок повышают капитализацию и рост компаний, что особенно важно в периоды экономической нестабильности.

Способы инвестирования в ИИС


Для инвесторов, желающих сделать вложения в ИИС необходимо открыть специальный брокерский счет, обратившись в лицензированную брокерскую компанию или банк. В зависимости от потребностей и опыта, инвестор может воспользоваться как готовыми инвестиционными продуктами выбранной компании, так и осуществлять торговые операции самостоятельно. Что может подойти активным инвесторам, готовым брать большие риски с расчетом на большую доходность.

Важно отметить, что каждая уполномоченная компания предлагает индивидуальные решения для своих клиентов. Условия могут отличаться как по сумме минимального вклада, так и по уровню ожидаемой доходности, а также степени защиты капитала. Клиент также может выбрать частичное размещение своих средств на стандартном банковском счете.  Компании предлагают свои собственные решения, при этом используя только два из возможных вариантов счета.

Риски инвестирования в ИИС


Инвестиционный счет не подлежит страхованию, поэтому все возможные риски, связанные с инвестициями в эмитенты, не могут быть покрыты ни со стороны государства, ни отдельными компаниями. Речь идет о риске, в первую очередь, дефолта государства, которое не сможет в таком случае обеспечить гарантированные выплаты налогового вычета.

К совокупности всех типов рисков следует отнести риск брокерской или инвестиционной компании, в которой резидент открывает ИИС. А также риск банкротства эмитента, будь это публично торгуемая компания, или иной инструмент инвестирования, как например облигации все той же компании.

Результат инвестирования в ИИС


Безусловно, нельзя сравнивать вовлеченность инвестирования в ИИС на территории России, и скажем в США или Японии. Но первые шаги уже сделаны, и каждый из нас имеет равную возможность воспользоваться данным инструментом.

Почему же ИИС может быть привлекательным несмотря на его определенные ограничения в нашем государстве? Главная причина в том, что средний процент банковского вклада составляет до 13% годовых, а учитывая фиксированную доходность все тех же корпоративных облигаций в размере 12% годовых, мы получаем общую годовую доходность выше большинства банковских вкладов.

Делая простой расчет на то, что налоговый вычет происходит только по истечению 3-х летнего периода, то величина процента в год сокращается в три раза и будет составлять 4.3% годовых. Добавляя полученный процент к 12% доходности от облигаций, получим более 16% годовых, что гораздо интереснее с точки зрения инвестиционной привлекательности.

Рекоммендации по теме "Инвестиции в ИИС"


Топ 10 Инвестиций 2020

1   Здоровье   Из немногих активов здоровье относиться к тому, что почти не измеряется напрямую в финансовом эквиваленте, а только косвенно. Больше всего этот тип инвестиций требует вложений наших волевых качеств, времени, мотивированного и осознанного подхода к сохранению и накоплению ресурсов организма...

Доход/риск: 2 / 4   ИИИ: 8.9   БКС


2   Форекс   Рынок Форекс, являясь круглосуточным, предлагает трейдерам высокий ливередж. Это означает, что, инвестируя небольшие суммы, вы можете много заработать. Однако с высоким уровнем ливереджа связан и высокий уровень рисков. Большое количество валют обуславливают стабильность цен.

Доход/риск: 9 / 9   ИИИ: 8.7   LBLV


3   Нефть, газ, сырье   Когда речь касается крупных инвестиций, одним из основных инструментов инвестирования всегда рассматривался сырьевой рынок. Динамика развития биржевой индустрии привела к тому, что даже незначительный объем капитала сейчас может быть инвестирован в сырье...

Доход/риск: 6 / 4   ИИИ: 8.6   HQ Broker


4   Акции   Акция - эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов и на часть имущества, остающегося после его ликвидации. Покупать и продавать акции на фондовом рынке частное лицо имеет право только через брокера.

Доход/риск: 7 / 5   ИИИ: 8.5   Открытие Брокер


5   Биткоин   Криптовалюта биткоин существует уже десять лет, и за это время привлекла внимание многих инвесторов, включая трейдеров со значительными финансовыми возможностями. Инвестиции в биткоин (как правило, долгосрочные) – это, в первую очередь, возможность вложиться в достаточно надежную и пользующуюся спросом валюту...

Доход/риск: 8 / 6   ИИИ: 8.4   Crypto-Rating.com


6   Облигации   Облигация - эмиссионная долговая ценная бумага, владелец которой имеет право получить от эмитента облигации в оговоренный срок её номинальную стоимость деньгами или в виде иного эквивалента. Облигация может также предусматривать право владельца на получение фиксированного процента от её номинальной стоимости.

Доход/риск: 5 / 4   ИИИ: 8.3   Ренессанс Капитал


7   Накопительные программы   Накопительные программы позволяют накопить средства к сроку наступления события, требующего серьезных финансовых вложений, обеспечить достойное пенсионное обеспечение, сохранить комфортный уровень жизни в случае наступления события, связанного с риском для жизни и здоровья.

Доход/риск: 3 / 2   ИИИ: 8.2   Сбербанк


8   ИИС   Индивидуальные инвестиционные счета зародилось совсем недавно, а именно с 1 января 2015 года, и регулируется Федеральным законом "О рынке ценных бумаг", дополненной статьей 10.3. Говоря простым языком, индивидуальный инвестиционный счет – это счет предназначенный для учета активов клиентов...

Доход/риск: 7 / 4   ИИИ: 8.1   Открытие Брокер


9   Недвижимость   Инвестиции в недвижимость - один из наиболее надежных источников пассивного дохода. Цены на недвижимость имеют постоянную тенденцию к росту. Это имеет вполне реальную основу - увеличение населения. Поэтому, инвестиции в недвижимость считаются очень выгодным и достаточно безопасным вложением денег.

Доход/риск: 5 / 5   ИИИ: 8   Кошелев Проект


10   Криптовалюты   Криптовалюта стала самым выгодным объектом для вложения денежных средств. При этом, по сравнению с драгоценными металлами, природными ресурсами либо недвижимостью...

Доход/риск: 9 / 10   ИИИ: 8   Crypto-Rating.com


Индивидуальные инвестиционные счета зародилось совсем недавно, а именно с 1 января 2015 года, и регулируется Федеральным законом "О рынке ценных бумаг", дополненной статьей 10.3. Говоря простым языком, индивидуальный инвестиционный счет – это счет предназначенный для учета активов клиентов...

ИИИ: 8.1

Уровень дохода: 7 из 10
Уровень риска: 4 из 10

Комментарии

Работаю с Открытие Брокер с 2009 года. Было много моментов, причем решались они очень странно. Но последние события - это просто жуть. Был приобретен...

Сергей   24 мар 2020   ИИС


Связался с БКС в далеком 2005-ом году. Развязался в 2007-ом. Не моё. Вывел все деньги приехал в офис, написал все заявления на закрытие ИИС и прочее...

Евгений   12 мар 2020   ИИС


Отвратительная программа торговли Finаmtrade. И самое отвратительное: на счете ИИС я никак не могу диверсифицировать портфель по валютам. Только...

Марина   10 мар 2020   ИИС


Тоже вставлю свои 5 копеек. Я не знаю откуда столько восторга по поводу ФИНАМ. Технически у них вообще ничего не отлажено. У меня были средства на...

Гульнара   3 мар 2020   ИИС


По автоследованию в Финам на своем счете вы увидите лишь одну третью часть заработка стратегии. Так, моя стратегия "Большие возможности ИИС"...

Ксения   2 мар 2020   ИИС


Комментарии

Все новости

Инвестиционные идеи

Рейтинг