Рейтинг инвестиционных инструментов – Все инвестиции в одном рейтинге   
Понедельник, 5 декабря, 2016
Медиа партнеры и спонсоры
ЦБ   64.1528    68.4703    + 66.0957
Что будет с долларом, рублем и евро?
        

Инвестиции в Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) - Куда вложить деньги

Инвестиции в Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Несмотря на достаточно долгое существование столь значимой категории в инвестиционном мире, индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) открыли свои двери для российских инвесторов только в 2015 году. Российское правительство ввело новые правила налогообложения для налоговых резидентов с целью стимулирования инвестиций в экономику и повышения привлекательности рынка ценных бумаг в России. Основным преимуществом ИИС от любых других форм инвестиционных счетов, является налоговый вычет в размере 13% с доходов от инвестиций.

Вопреки столь позднему появлению подобных инвестиционных продуктов, мировая практика достаточно давно имеет подобного рода инструменты стимулирования фондового рынка. Например, в Великобритании доступен Индивидуальный Сберегательный Счет (ISA), а в США достаточно давно используются Индивидуальные Пенсионные Счета (IRA).

Объект инвестирования в ИИС


ИИС представляет собой брокерский счет, который вы можете открыть как у лицензированной брокерской компании, так и в банке. Открыть счет могут физические лица, которые являются резидентами РФ. При этом сумма инвестиций не должна превышать 400 000 р в течении одного календарного года. Это потолок, установленный государством, выше которого налоговые льготы в размере 13% перестают иметь силу.

Учитывая особенности ИИС, их можно разделить на два типа счетов, отличающихся механизмом налогового вычета. Каждый желающий сделать вложение, имеет полное право выбрать один из двух типов, наиболее соответствующий его критериям. Важно отметить, что инвестор может иметь только один тип ИИС. В случае, если вы сочтете необходимым закрыть счет до истечения 3-х летнего периода, то налоговые вычеты потеряют свою силу, и инвестор будет обязан выплатить налоги на доход от инвестиций. Если же проводились вычеты с общей суммы взноса, то их потребуется вернуть государству.

Классификация инвестирования в ИИС


Итак, существует два типа счетов. К первому типу можно отнести счет, в котором налоговый вычет осуществляется на доходы вкладчика. Второй тип отличается тем, что вычет происходит непосредственно на сумму общего взноса.

Рассмотрим каждый тип по отдельности:

Счет с вычетом на взносы, он же первый тип ИИС, открыть который могут физические лица, имеющие статус налогоплательщика. Основным условием является необходимость иметь официальный доход, по которому вы выплачиваете налоги. В данной категории счета, налоговые вычеты осуществляются ежегодно, и вы в праве рассчитывать на возврат эквивалентной суммы, равной 13% от вложенных средств из бюджета государства. Если же вы решите закрыть счет до истечения 3-х летнего периода, вам потребуется выплатить НДФЛ, а также сделать возврат всей суммы налоговых вычетов.

Пожалуй, этот тип счета может подойти тем инвесторам, которые не планируют активно осуществлять торговые операции, а рассматривают вложения, как пассивные инвестиции. В этом случае подходит покупка облигаций на весь срок использования счета.

Для второго типа ИИС условия немного другие. Налоговый вычет может быть доступен только через 3 года с момента открытия счета. Т.к. брокерская компания или банк выступают в роли налогового агента, то после предоставления документа об использовании счета второго типа из налогового органа, брокер возвращает вам удерживаемую сумму налога на доход. Если инвестор принимает решение о закрытии счета, до истечения 3-х летнего срока, то потребуется уплатить налог с прибыли от инвестиций в ИИС. При этом налоговый вычет возвращать не требуется.

Второй тип наилучшим образом подходит для тех лиц, кто не платит НДФЛ, как например дети или пенсионеры. Также счет подходит всем тем, кто планирует вести активную инвестиционную деятельность, и совершать множество торговых операций.

Цели и задачи инвестирования в ИИС


Как уже упоминалось ранее, задачей ИИС считается не только повышение привлекательности фондового рынка для физических лиц, но и получение более высокого процента прибыли с минимальными рисками. При равноценном вложении денег в акции одной и той же компании, в отличии от простого брокерского счета, в ИИС вы получаете преимущество, в форме налоговых льгот. Таким образом государство формирует дополнительный класс внутренних инвесторов, обеспечивающий дополнительный источник денежных ресурсов. Более того, инвестиции в фондовый рынок повышают капитализацию и рост компаний, что особенно важно в периоды экономической нестабильности.

Способы инвестирования в ИИС


Для инвесторов, желающих сделать вложения в ИИС необходимо открыть специальный брокерский счет, обратившись в лицензированную брокерскую компанию или банк. В зависимости от потребностей и опыта, инвестор может воспользоваться как готовыми инвестиционными продуктами выбранной компании, так и осуществлять торговые операции самостоятельно. Что может подойти активным инвесторам, готовым брать большие риски с расчетом на большую доходность.

Важно отметить, что каждая уполномоченная компания предлагает индивидуальные решения для своих клиентов. Условия могут отличаться как по сумме минимального вклада, так и по уровню ожидаемой доходности, а также степени защиты капитала. Клиент также может выбрать частичное размещение своих средств на стандартном банковском счете.  Компании предлагают свои собственные решения, при этом используя только два из возможных вариантов счета.

Риски инвестирования в ИИС


Инвестиционный счет не подлежит страхованию, поэтому все возможные риски, связанные с инвестициями в эмитенты, не могут быть покрыты ни со стороны государства, ни отдельными компаниями. Речь идет о риске, в первую очередь, дефолта государства, которое не сможет в таком случае обеспечить гарантированные выплаты налогового вычета.

К совокупности всех типов рисков следует отнести риск брокерской или инвестиционной компании, в которой резидент открывает ИИС. А также риск банкротства эмитента, будь это публично торгуемая компания, или иной инструмент инвестирования, как например облигации все той же компании.

Результат инвестирования в ИИС


Безусловно, нельзя сравнивать вовлеченность инвестирования в ИИС на территории России, и скажем в США или Японии. Но первые шаги уже сделаны, и каждый из нас имеет равную возможность воспользоваться данным инструментом.

Почему же ИИС может быть привлекательным несмотря на его определенные ограничения в нашем государстве? Главная причина в том, что средний процент банковского вклада составляет до 13% годовых, а учитывая фиксированную доходность все тех же корпоративных облигаций в размере 12% годовых, мы получаем общую годовую доходность выше большинства банковских вкладов.

Делая простой расчет на то, что налоговый вычет происходит только по истечению 3-х летнего периода, то величина процента в год сокращается в три раза и будет составлять 4.3% годовых. Добавляя полученный процент к 12% доходности от облигаций, получим более 16% годовых, что гораздо интереснее с точки зрения инвестиционной привлекательности.

Про 400 тыщ забудь на 3 года минимум, но в принципе при самой безрисковой стратегии заработать от 14% до 25% годовых, я так прикинул, мне кажется имеет смысл, главное три года продержаться. Кстати я так понял, что срок не ограничен, т.е. можно вычет получать даже если десять лет инвестируешь.

Скажите, а кто-то уже открывал такой счёт и где его лучше открывать? Я так понимаю, можно у крупных брокеров и в банке, но условия у всех брокеров разные, может кто-то поделится опытом? Я рассматриваю среди брокеров ФИНАМ, ОТКРЫТИЕ, БКС, или если банки, то Сбербанк или ВТБ или Альфа-Банк.

Ясно, что государство нужно «повысить инвестиционную активность граждан», но считаю, что можно и более эффективно вложить свои средства. И непонятно почему они только в рублях открываются.

Инвестиции в Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — все материалы
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)
Какой тип ИИС выгоднее

Как многие из Вас знают, существует 2 типа вычета по ИИС...

Индивидуальные инвестиционные счета и налоговые льготы

Длительные инвестиции в РФ планируется стимулировать через создание индивидуального инвестиционного счета, или ИИС. Инвестор, открывший его минимум на три года, может получать ежегодный инвестиционный налоговый вычет в размере до 400 тыс. руб. внесенных средств либо до 3 млн руб. дохода от операций на ИИС...

Инвестиционный счет для частного инвестора

Что такое индивидуальный инвестиционный счет, и зачем он нужен частному инвестору? В условиях действующего в РФ законодательства вложения в ценные бумаги являются менее привлекательными с налоговой точки зрения, чем другие виды инвестиций (например, приобретение жилой недвижимости или открытие вкладов)...

Каковы комиссии по ИИС на входе и выходе?

На входе вы оплачиваете комиссию, которая составляет 2% - «Вознаграждение управляющего за размещение». Помимо этого, за доверительное управление ИИС предусмотрена комиссия в 2% в год - «Вознаграждение управляющего за управление»...

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)
Как рассчитать номинальную доходность?

Мы предлагаем вам ознакомиться с подробным расчетом эффективной процентной ставки. Краткий расчет с примерами вы можете увидеть ниже...

Как получить налоговый вычет на взносы по индивидуальному инвестиционному счету?

Для получения налогового вычета в сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет, необходимо подать лично или отправить в налоговую инспекцию по почте налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по завершении налогового периода (до 30-го апреля, следующего за отчетным годом)...

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) - Главные новости
30 ноября, 2016 Минфин и НАУФОР уточнили нововведения по ИИС

28 сентября, 2016 Индивидуальные инвестиционные счета стали использовать для ухода от налогов

8 сентября, 2016 БКС снижает комиссию по тарифному плану «Инвестиционный счет»

8 сентября, 2016 Более 30 000 инвесторов открыли ИИС в Финаме

30 августа, 2016 Индивидуальный инвестиционный счет в ITinvest

30 августа, 2016 Инвестиционный счет Юлии Орловой

16 августа, 2016 Индивидуальный Инвестиционный Счет от Финам

27 июля, 2016 Инвестиции без налогов

14 июля, 2016 Индивидуальные инвестиционные счета: Новые возможности с Портфелем БКС Экспресс

4 июля, 2016 Открытие индивидуальных инвестиционных счетов
12 сентября, 2016   Виктор
Я долго решал, как лучше использовать свой ИИС, и считаю, что реально получить больший доход с ценных бумаг при работе с правильным брокером, чем рассчитывать на налоговый вычет. Если конечно не прибегать к консервативным стратегиям по облигациям... »»»
Рейтинг инвестиций
Наличные деньги -1.5%
Банковские депозиты 1.2%
Драгоценные металлы 2.3%
Недвижимость -1.8%
Акции 0.9%
Форекс 3.1%
Бинарные опционы -0.5%
Биткоин 0.2%
ПИФы -1.5%
Венчурные инвестиции -1.1%
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) -1.8%
Структурные ноты 0.8%
Облигации 1.4%
Доверительное управление 3.8%
Автомобили, яхты, самолеты -0.9%

Поделиться материалом: